Het verbod
Met deze maatregel wil de wetgever het gebruik van grote hoeveelheden contant geld beperken en witwassen tegengaan. De limiet van €3.000,- ligt aanzienlijk lager dan de door Europa voorgeschreven limiet.
Door het verbod vervallen eerdere verplichtingen voor veel beroeps- of bedrijfsmatige handelaren, zoals het uitvoeren van cliëntenonderzoek, het monitoren van transacties en het melden van ongebruikelijke transacties bij contante betalingen boven de € 10.000. Het stelsel wordt daarmee eenvoudiger: contante betalingen tot € 3.000 zijn toegestaan maar contante betalingen vanaf € 3.000 mogen niet meer worden geaccepteerd.
Voor veel handelaren leidt dit tot minder administratieve lasten. Tegelijkertijd vraagt de verlaging van de limiet om alertheid in de praktijk.
Praktische gevolgen
Het verbod geldt niet alleen voor transacties in Nederland, maar ook wanneer goederen vanuit Nederland worden aangeboden en de betaling in het buitenland plaatsvindt. Bovendien vallen buitenlandse handelaren die in Nederland een betaling doen onder het verbod. Contante betalingen tussen particulieren vallen niet onder het verbod.
Daarnaast geldt het verbod:
- voor zowel nieuwe als tweedehands goederen;
- voor contante betalingen in andere valuta, zoals dollars of ponden, met een waarde vanaf € 3.000;
- voor zogenoemde samengestelde transacties, waarbij meerdere betalingen samen één geheel vormen.
Door samengestelde transacties te verbieden, wordt voorkomen dat het verbod eenvoudig kan worden omzeild door bijvoorbeeld een groter bedrag op te splitsen in kleinere contante betalingen of door aankopen over verschillende personen of over langere tijd te spreiden. Howel dit soort transacties vaak moeilijk te zijn te herkennen, geldt voor de handelaar op dit punt een onderzoeksplicht.
Handhaving en risico’s
Overtreding van het verbod kan leiden tot hoge geldboetes en zelfs strafrechtelijke sancties. Bij een onderzoek door de autoriteiten bestaat bovendien een medewerkingsplicht.
Voor handelaren is het daarom belangrijk om de naleving van deze regels goed te borgen in de organisatie, zeker wanneer zij regelmatig met contante gelden in aanraking komen. Dit geldt niet alleen voor verkopen aan klanten, maar ook inkopen bij leveranciers. Het is raadzaam om beleid of een procedure vast te stellen voor het omgaan met grote en/of regelmatige contante betalingen. Zo weten medewerkers precies hoe zij moeten handelen wanneer een klant contant wil betalen of een leverancier contant moet worden betaald.
Naar verwachting wordt in 2027 ook nog een een acceptatieplicht voor contant geld in 2027 ingevoerd. Voor consumentenbetalingen aan de toonbank zal contant geld dan in beginsel moeten worden geaccepteerd. U kunt er dan dus niet (meer) voor kiezen om contant geld te weigeren.
Europese veranderingen in 2027
Het huidige verbod geldt nog niet voor het aanbieden van diensten. Naar verwachting wordt het verbod in 2027 door Europese regelgeving ook uitgebreid met een verbod op contante betalingen voor diensten.
Verder treedt vanaf 10 juli 2027 nieuwe Europese regelgeving in werking op het gebied van witwassen. Voor handelaren in onder meer edelmetalen en edelstenen, juwelen, goud- en zilversmidartikelen, klokken en horloges, motorvoertuigen, luchtvaartuigen, vaartuigen en cultuurgoederen gaan dan aanvullende verplichtingen gelden bij girale transacties.
Wilt u meer weten over de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) of de Europese ontwikkelingen op dit gebied? Neem dan contact op met Jeffrey van Nuland.
